什么是基金收益分配?基金收益分配的方式有哪些?基金收益來源有哪些?

　　什么是基金預期年化預期收益分配?基金預期年化預期收益分配的方式有哪些?所謂基金預期年化預期收益分配，指的是將原本基金的凈預期年化預期收益，依據持有的基金數量按照一定的比例向實際上的基金持有人進行預期年化預期收益分配。如果基金實際上出現了虧損，這一部分預期年化預期收益應當先用來填補虧損，如果在填補之后仍有盈余的，才可以對于基金持有人進行預期年化預期收益分配。如果虧損過多，沒有實際上的凈預期年化預期收益之時，就不進行分配。

　　基金預期年化預期收益分配會導致基金份額的凈值下降，如一只基金在預期年化預期收益分配前份額凈值為1.2元，每份基金分配0.05元預期年化預期收益，在分配后基金份額凈值將會下降到1.15元。但對投資者來說，分紅前后的價值是不變的。

　　1、封閉式基金：最低每年一次，最少是凈預期年化預期收益的90%。

　　2、開放式基金：約定每年基金預期年化預期收益分配的最多次數和基金預期年化預期收益分配的最低比例。

　　3、貨幣市場基金：當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金預期年化預期收益的分配權益。

　　基金預期年化預期收益來源有哪些?

　　投資基金從不同渠道以不同方式獲得投資預期年化預期收益，包括：

　　(1) 利息收入 ：基金的利息收入包括優先股股息、債券、存款利息，對國外的貨幣市場基金而言，其基金資產全部都為商業本票、可轉讓存單或其他短期票券，收入完全都是利息。

　　(2) 股利收入 ：基金的股利收入是指開放式基金通過在一級市場或二級市場購入并持有各公司發行的股票，而從公司取得的一種預期年化預期收益。股利一般有兩種形式，即現金股利與股票股利。現金股利是以現金的形式發放的，股票股利是按一定比例送給股東股票作為紅利。

　　(3) 資本利得收入 ：指證券買賣的價差收入，任何證券的價格都會受證券供需關系的影響，如果基金能夠在證券需求清淡、價格較低時購入，而在證券需求旺盛、價格上漲時賣出，所獲價差稱為基金的資本利得收入。資本利得分為已實現資本利得和未實現資本利得，相應于資本利得的是損失，它也分為已實現資本損失和未實現資本損失，構成投資基金預期年化預期收益的減少。

來源：希財網