基金凈值是什么意思 基金凈值查詢詳解

　　買基金是為了賺錢，基金凈值是衡量基金價值的重要標準，那么基金凈值是什么意思，怎樣查詢基金凈值？

　　基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的單位份額總數。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。

　　凈資產價值　Net Asset Value，NAV

　　共同基金所擁有的資產每個營業日根據市場收盤價所計算出之總資產價值，扣除基金當日之各類成本及費用后，所得到的就是該基金當日之凈資產價值。除以基金當日所發行在外的份額總數，就是每份額凈值。

　　基金估值是計算凈值的關鍵

　　單位基金資產凈值，即每一基金份額代表的基金資產的凈值。單位基金資產凈值計算的公式為：單位基金資產凈值＝（總資產－總負債）／基金份額總數。

　　其中，總資產是指基金擁有的所有資產（包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等）按照公允價格計算的資產總額。總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用，應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。

　　基金估值是計算份額基金資產凈值的關鍵。基金往往分散投資于證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由于這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對份額基金資產凈值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下：

　　1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照一個交易日的收市價計算。

　　2、未上市的股票以其成本價計算。

　　3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。

　　4、遇特殊情況無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依有關規定辦理。

　　基金凈值、基金份額凈值、累計基金凈值

　　基金凈值即基金份額資產凈值，簡稱基金凈值（Net Asset Value，NAV），也叫每份基金份額的凈值。

　　計算公式為：基金份額資產凈值＝（總資產-總負債）/基金份額總數。其中，總資產是指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金份額總數是指當時發行在外的基金份額的總量。開放式基金的份額總數每天都在變化，因此須以當日交易結束后的統計數為準。在每個營業日收市后，將當日基金資產凈值除以當日交易截止時的基金份額總數，就得出當日的份額資產凈值。

　　份額基金凈值是反映基金績效表現的一個重要指標，開放式基金的交易價格就是以每基金份額的凈值為依據確定的。由于基金所擁有的資產的價值總是隨市場的波動而變動，所以基金凈值也會不斷變化。

　　基金份額凈值的估值

　　基金份額凈值的估值是指對基金的資產凈值按照一定的價格進行估計基金份額

　　（1）估值的目的

　　無論哪一種基金，在初次發行時基金總額分成若干個等額的整數份，每一份即為一“基金份額”。在基金的運作過程中，基金份額價格會隨著基金資產值和預期年化預期收益的變化而變化。為了比較準確地對基金進行計價和報價，使基金價格能較準確地反映基金的真實價值，就必須對某個時點上每基金份額實際代表的價值予以估算，并將估值結果以資產凈值公布。

　　（2）估值的確定

　　綜觀世界各國的各種基金，因其管理制度的不同而對基金資產凈值的估值日的具體規定也不盡相同。不過通常都規定，基金管理人必須在每一個營業日或每周一次或至少每月一次計算并公布基金的資產凈值。

　　（3）估值暫停

　　基金管理人雖然必須按規定對基金凈資產進行估值，但遇到下列特殊情況，有權暫停估值：基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節假日或因故暫停營業時；出現巨額贖回的情形；其他無法抗拒的原因致使管理人無法準確評估基金的資產凈值。

　　累計凈值

　　累計份額凈值＝份額凈值＋基金成立后累計份額派息金累計凈值　　基金凈值的高低并不是選擇基金的主要依據，基金凈值未來的成長性才是判斷投資價值的關鍵。凈值的高低除了受到基金經理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。

　　若是基金成立已經有一段相當長的時間，或是自成立以來成長迅速，基金的凈值自然就會比較高；如果基金成立的時間較短，或是進場時點不佳，都可能使基金凈值相對較低。因此，如果只以現時基金凈值的高低作為是否要購買基金的標準，就常常會做出錯誤的決定。購買基金還是看基金凈值未來的成長性，這才是正確的投資方針

　　相關公告

　　開放式基金的單位總數每天都不同，必須在當日交易截止后進行統計，并與當日基金資產凈值相除得出當日的單位資產凈值，以此作為投資者申購贖回的依據。基金的申購和贖回每天都會發生，所以作為交易依據的基金單位資產凈值必須在每天的收市后進行計算，并于次日公

　　凈值計算

　　基金單位凈值的計算包括基金資產凈值總額的計算和基金單位資產凈值的計算凈值計算

　　按一般公認的會計原則，基金資產凈值總額＝基金資產總額－基金負債總額。

　　一、基金資產總額

　　基金資產總額包括基金投資資產組合的所有內容：

　　（1）基金擁有的上市股票、認股權證，以計算日集中交易市場的收盤價格為準；未上市的股票、認股權證則由有資格指定的會計師事務所或資產評估機構測算。

　　（2）基金擁有的公債、公司債、金融債券等債券，已上市者，以計算日的收盤價格為準；未上市者，一般以其面值加上至計算日時應收利息為準。

　　（3）基金所擁有的短期票據，以買進成本加上自買進日起至計算日止應收的利息為準。

　　（4）若第（1）條、第（2）條中規定的計算日沒有收盤價格或參考價格，則以的收盤價格或參考價格代替。

　　（5）現金與相當于現金的資產，包括存放在其他金融機構的存款。

　　（6）有可能無法全部收回的資產及或有負債所提留的準備金。

　　（7）已訂立契約但尚未履行的資產，應視同已履行資產，計入資產總額。

　　二、基金負債總額

　　基金負債總額包括的內容有：

　　（1）依基金契約規定至計算日止對托管人或管理人應付未付的報酬。

　　（2）其他應付款，包括應付稅金等。

　　基金債務應以逐日提列方式計算。

　　需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計算資產凈值總額時，管理人應依照主管機關的規定辦理。

　　例如

　　“基金凈值是1.5 ，我買1萬元基金我得多少錢？”

　　購買基金時，你付出的是錢，得到的是基金份額而不是錢。假設申購費率為1%，你申購時應獲得10000*（1-1%）/1.5=6600份基金，基金市值9900元，你的資產少了100元，因為付出了100元的手續費。

　　假如5月20日基金凈值漲至1.6，你的基金市值為6600*1.6=10560，你賺了10560-10000=560元。

　　看了這么多，相信你應該基本了解基金凈值是什么意思了，基金凈值如何查詢也不成問題了。

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來源：希財網