日歷日跌是什么？你的投資組合中是否正在面臨日歷日跌的風險？

日歷日跌是什么？

日歷日跌是指由于公司采用不同的會計期間導致在日歷年中出現雙重支付股息的情況。這會導致投資者在短期內收到更多的股息收入，但長期而言可能會帶來稅收影響。

你的投資組合中是否正在面臨日歷日跌的風險？

如果你持有以下類型的證券，你可能面臨日歷日跌的風險：

年金投資信托基金 (AIT)：AIT 每年兩次支付股息，分別在 4 月和 10 月。

REITs（房地產投資信托基金）：REITs 通常按照季度支付股息，但在日歷年中可能出現重疊支付的情況。

封閉式基金：封閉式基金在上市后并不經常發行新股，因此其股息支付日期可能是固定的，從而可能出現日歷日跌。

如何識別日歷日跌？

以下是一些可以幫助你識別日歷日跌的指標：

股息支付頻率：檢查公司的股息支付頻率。如果該公司每年支付兩次股息，且支付日期在不同的日歷年中，則可能存在日歷日跌風險。

股息公告日期：留意公司的股息公告日期。如果該公司在不同日歷年的同一月份宣布股息，則可能面臨日歷日跌風險。

比較收據和付款日期：將公司支付股息的日期與你收到股息的日期進行比較。如果股息是按日歷日而非交易日支付的，則可能存在日歷日跌。

日歷日跌的稅務影響

日歷日跌可能會對你的稅收產生影響，具體取決于你的納稅身份和股息來源。

合格股息：合格股息通常以較低的稅率征稅。但是，如果你受到日歷日跌的影響，你可能會在短期內繳納更多稅款。

非合格股息：非合格股息的稅率通常高于合格股息。日歷日跌會導致你的非合格股息收入增加，從而可能增加你的稅收負擔。

如何避免日歷日跌

如果你擔心日歷日跌對你的投資組合的影響，你可以采取以下步驟來避免或減輕其影響：

分散投資：將資金投資于具有不同股息支付日期的公司可以幫助分散日歷日跌的風險。

持股更長時間：持有股票的時間越長，日歷日跌的影響就會越小。

與你的稅務顧問協商：為了充分理解日歷日跌對你的稅務的影響，建議咨詢稅務顧問。