銀行分類有哪些？銀行分類百科？？

五級分類的定義

1、正常類貸款定義。

是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還的貸款。要點特征：1）借款人生產經營活動正常，經營效益良好，財務管理規范，主要財務指標和現金流量結構合理；2）借款人還款意愿強，在銀行和他行還本付息正常，信用記錄良好；3）借款人沒有出現重大預警信號；4）借款人的主要股東、高級管理人員、組織管理結構未發生不利于貸款償還的變化；5）擔保完整有效，保證人經營活動和財務狀況正常，抵/質押物完好無損；6）信貸檔案和重要文件保存完整；7）借款人結算往來正常。

是指盡管借款人目前有能力償還債務本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，繼續發展下去將可能影響債務的償還。

1）本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務的嫌疑；

2）借新還舊類貸款，或者需通過其他融資方式償還的貸款；

3）借款人未按約定用途使用資金；

4）借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款；

5）借款人在其他銀行的債務已經不良；

6）違反有關法律、法規或授信審批程序發放的貸款。

3、次級類貸款定義。

是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過60％。1)借款人拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款91天至1年(含)的貸款，其應收利息不再計入當期損益。2)借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。

4、可疑類貸款定義。

是指借款人無法足額償還債務本息，即使執行擔保，也肯定會造成較大損失。該類貸款的本息損失預計一般不超過90％。

1)拖欠利息或/和本金、分期還款脫期、墊款1年以上；

2)借款人已嚴重資不抵債，經營嚴重虧損，現金流量嚴重不足；

3)貸款會發生較大損失，但由于存在借款人重組、兼并、抵（質）押物處理、未決訴訟或未終結執行等因素，損失金額尚不能確定。

5、損失類貸款定義。

是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。該類貸款的本息損失預計一般在90％以上。

1)借款人和擔保人已經依法宣告破產，經法定清償后，仍不能還清的貸款；

2)借款人雖未終止法人資格，但生產經營活動已經停止，且借款人已經名存實亡，復工無望，經確認無法還清的貸款；

3)借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，經確認無力償還的部分或全部貸款，或者保險賠償后仍未能還清的貸款；

4)經國務院專案批準核銷的逾期貸款；

5)借款人被依法撤銷、關閉、解散，并終止法人資格，經確認無法還清的貸款；

6)借款人和擔保人均無財產可供執行，法院裁定終結、終止或中止執行后，銀行仍無法收回的貸款。

“五級分類基本標準及限制性要求”

下列貸款資產應至少歸為次級類

逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益。《貸款風險分類指引》沒有進一步規定這里“一定期限”的具體標準。根據2006年銀監會23號文的規定，本息逾期90天至180天的貸款或表外業務墊款31-90天的貸款或資產，一般歸為次級類。

借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。

需要重組的貸款應至少歸為次級類

重組后的貸款（“重組貸款”）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內不得調高，觀察期結束后，應嚴格按照監管規定進行分類。

“五級分類結果的運用”

基本信貸分析

主要包括：

評估借款人的還款能力

主要方式就是對借款人進行財務分析和現金流量分析。

（1）財務分析常用的財務比率包括：流動比率、速動比率和現金比率等，主要用于衡量短期償債能力；資產負債比率、產權比率等，主要用于衡量長期償債能力。

（2）現金流量分析。銀行可以根據現金流量表中的財務數據，通過分別測算經營活動、投資活動和籌資活動及非常性項目所產生的現金流量及凈現金流量來分析企業還款能力。

還款可能性分析

主要包括擔保分析和非財務因素分析等兩方面內容。

（1）擔保分析。主要有兩個方面的問題要重點考慮：一是法律方面，即擔保的有效性；二是經濟方面的，即擔保的充分性。

（2）非財務因素分析。一般可以從借款人的行業風險、經營風險、管理風險、自然及社會因素和銀行信貸管理等幾個方面入手，來分析非財務因素對貸款的償還的影響程度。