保理是什么意思（銀行和商業保理詳解）

假如企業沒錢了，或者想要提前收回應收款項，但卻沒有方法要求別人還款，該怎么辦呢？這個時分就可以借助應收賬款保理。

什么是保理？

什么是保理呢？供鋼材的王老板最近接了個李老板的大單，做建筑的李老板需50噸鋼材，等王老板發貨物給到李老板時他才結貨款給到王老板。而王老板因為沒有這么多資金采購原材料，于是把這筆應收賬款轉讓給了保理商，這就是保理融資。

剛提到的應收賬款就是指在某個工夫點上，應當收到的款項。假如你想要提前把這筆款收回來用作業務資金流淌，但你又不能叫別人提前給你。這時分企業就會找到保理商，把這筆應收賬款轉讓。

流程圖：

而保理商就會根據這筆應收賬款業務的風險評定安全后，折掉原有資金部分成本，將剩下的資金先打給企業。這樣企業就能夠快速得到資金用于業務的開展。

本質上保理就是指應收賬款債權人把現有或將有的應收賬款轉讓給保理商，保理商提供給收賬款治理、資金融通、應收賬款債務人付款擔保等服務。

觸及當事人及合同

保理當事人有三個，即賣方（債權人）、買方（債務人）、保理商（銀行/保理公司）

其中觸及的合同包括：買賣雙方是買賣合同（基礎合同，形成應收賬款），賣方與保理公司是保理合同（轉讓應收賬款） 這個是應收賬款做轉讓的前提。

因為保理商是基于對買方企業的信用做擔保，對債權人的應收賬款提供約定付款擔保。也就是說，即使王老板跟李老板不認識，王老板把應收賬款轉讓給保理商后，不管李老板的錢到不到賬，保理商仍會把錢給到王老板。

總體來說，保理業務能夠很好地解決企業沒有流淌資金和買方不付款的風險問題，這對中小企業擴大經營規模有極大的幫忙。

不僅解決了流淌資金周轉的供給鏈上下游客戶，提供融資支持拓展業務，同時能夠減輕應收賬款治理與催收負擔的賣方客戶，保障廣大中小企業融資資金安全風險。